现将我厅今年主要工作和明年工作打算函告如下：

　　一、2016年主要工作

　　今年以来，全省各级审计机关根据审计署和省委省政府的工作部署，突出“五个更加”：即更加深入做好稳增长等政策跟踪审计、更加扎实推进审计监督全覆盖、更加有力推动审计发现问题的整改落实、更加重视推进审计方式创新、更加注重审计系统自身改革和自身建设，全力服务我省经济转型升级和平稳健康发展。截至9月底，全省共审计单位1531个，促进增收节支和挽回损失49.31亿元，核减投资额19.97亿元；审计提出建议被采纳2666条。

　　（一）依法审计尽责履职。

　　1.开展国家和省重大政策措施落实情况跟踪审计。今年省厅采取一季一报的方式，重点跟踪审计了简政放权、重大政府投资项目落地、重大改革措施推进、财政资金统筹等方面的情况，推动国家和省政策落实完善。每个季度审计报告都得到省政府主要领导批示。《审计建议推进港口建设费政策改革减轻企业负担》《审计建议建立政府性基金政策退出机制推动企业降成本去产能》等2篇审计专报被国办采用。

　　2.开展2015年保障性安居工程跟踪审计。今年是跟踪审计第4年，审计揭示了37个市县261户保障对象骗取住房保障待遇、向56个安居工程项目违规征收应减免税费2.25亿元等问题，全省移送案件线索25件。这个项目对于保障资金安全，推动安居工程建设和管理，促进安居工程政策落实发挥了重要作用。

　　3.开展基本医疗保险基金和医疗救助资金审计。注重查处涉嫌诈骗、徇私舞弊、滥用职权等违法违纪问题，确保“救命钱”的安全，有利于推动完善医疗保险制度。该项目获得省市两级政府主要领导实质性批示11次，其中全省综合报告获车俊代省长和熊建平副省长批示。部分典型问题被审计署综合报告采用。审计署向全国审计机关转发的4项经验做法中我省占了2项。

　　4.开展财政预决算审计。深入落实新预算法的要求，开展“四本预算”及政府性债务规模、举债成本、偿债能力审计，推动健全全口径预决算管理体系。今年省厅“两个报告”点了74家部门单位存在的问题，省人大领导和省人大常委会组成人员肯定审计机关查出并推动解决了很多问题。今年首次同步公开了6个审计项目的结果公告。

　　5.开展支持浙商创业创新政策执行和浙商回归项目落地情况专项审计调查。首次采取“异地+本地”的交叉审计模式，组织省市县三级审计机关400多名审计人员进行跟踪审计，审计揭示了少数回归项目质量不高、项目财政补助资金使用效益不高、考核机制不够完善等问题，并深入分析原因，为省委省政府更好地推动我省经济转型升级和创新发展提供审计建议。

　　6.开展全省特色小镇建设情况专项审计调查。突出成果导向和问题导向，反映了全省第一批37个特色小镇创建中取得的成效和经验，揭示了政策落实中存在的主要困难和瓶颈问题，从体制机制、要素保障、政策配套等方面，为省委省政府更好地推进特色小镇建设提供了审计建议。

　　7.开展“五水共治”政策措施落实情况跟踪审计。医疗废物管理审计推动省环保厅、卫计委建立了医疗废物处置管理协调机制，使医疗废物处置管理有了制度保障；饮用水水源保护审计中，揭示了少数水源地保护工程建设滞后、部分水源地内污染源管控不力等问题，推动省委省政府“五水共治”政策取得更好效果。

　　8.开展公务支出公款消费审计。从2014年开始，利用3年时间对全省6474家一级预算单位进行审计，提前2年完成了全覆盖任务。今年的审计报告和审计专报得到省委夏宝龙书记、车俊代省长和袁家军常务副省长的批示。这个项目对于规范公务支出公款消费行为，推动中央八项规定和国务院“约法三章”落到实处起到了积极作用。

　　9.开展学前教育政策落实情况专项审计调查。围绕学前“教育资源够不够、政策落实好不好、财政保障体制以及机构管理体制行不行”，揭示了部分地区财政投入未达到要求、对民办幼儿园扶持力度不足等问题，为省委省政府建立完善公办园生均财政拨款制度、推进普惠性幼儿园发展提供建议参考。

　　10.开展湖州市太嘉河水利工程的预算执行情况审计。发现工程存在重大质量隐患等问题，审计专报获得省委夏宝龙书记两次批示，车俊代省长、王辉忠副书记、黄旭明副省长也作出批示。湖州市委市政府和省水利厅迅速抓好审计发现问题的整改，第一时间对工程质量问题作了返工补救，对违规的施工企业进行了行业通报，对6位责任人给予党纪政纪处理。

　　11.开展曹娥江至慈溪引水工程竣工决算审计。审计揭示了项目建设管理、工程施工质量、项目运行后期管护等问题，核减投资近7000万元。审计专报得到省委夏宝龙书记两次批示，要求主管部门尽快推出解决方案，吸取教训，出问题要追责。车俊代省长、王辉忠副书记、黄旭明副省长分别作了批示。

　　12.深化领导干部经济责任审计。根据省委组织部委托，我厅对54名省管领导干部开展了任期经济责任审计，促进领导干部履职尽责。改进向组织部门口头汇报制度，向省委组织部报告领导干部履职的特点、亮点和风险点，得到中央经济责任审计工作联席会议办公室主任张通肯定。首次对15家省属企业领导人员经济责任审计情况进行了通报。按照审计署的统一部署，配合审计署上海特派办、南京特派办开展湖州市领导干部自然资源资产离任审计试点。我厅在开化县、桐庐县开展2个试点项目，制定了《领导干部自然资源资产离任审计操作指引》，我厅2 个审计专报都获得车俊代省长批示。全力配合和保障审计署南京特派办对我省党政主要领导干部的经济责任审计，确保项目顺利实施。

　　今年，我厅积极选派3名厅干部、11名业务骨干参加和配合省委省政府督查工作、省委巡视组巡视工作、省纪委办案工作、省委组织部换届工作，抽调单位纷纷来信对我厅抽调干部提出书面表扬，并对我厅表示感谢。

　　（二）审计整改真抓实干。

1.确立审计整改标准。我厅在2014年“审计质量提升年”和2015年“审计价值提升年”活动的基础上，今年又在全省审计机关开展了“审计整改落实年”活动，提出了审计整改的“三项标准”：即提高审计查处问题的整改率、审计移送事项的成案率、审计成果运用的转化率，推动审计整改落到实处，提升审计机关公信力。11月2日，省政府第76次常务会议听取了省审计厅关于2015年度省级预算执行和全省其他财政收支审计结果报告的汇报。车俊代省长在会上指出，对审计发现的问题，要高度重视，切实加大整改力度，各部门形成整改合力，明确整改责任，完善整改制度，确保限期整改到位。11月10日，省政府首次专题召开全省审计工作报告反映问题整改工作电视电话会议，省委副书记袁家军强调，要按照“三个坚决不放过”的整改总要求，做到责任不落实的坚决不放过、问题不解决的坚决不放过、整改不到位的坚决不放过，扎实抓好审计整改。

　　2.建立向人大报告审计整改情况制度。今年5月，时任常务副省长袁家军代表省政府首次向省人大常委会报告审计工作报告查出问题的整改情况，去年审计工作报告中的309个问题已基本整改到位。这项制度有利于推动建立审计整改长效机制，促进审计查出问题的整改落实。整改报告受到各方面好评，人民日报等主流媒体和新媒体纷纷作了报道。

　　3.严肃整改问责。制定《审计整改事项提请责任追究办法》，对审计整改责任做到“三个不放过”，即对审计对象没有正当理由不按期整改的不放过、采取欺骗手段报告已整改实际未整改的不放过、报告整改情况时已整改而事后又恢复原状的不放过，有力解决了拖延整改、虚假整改、明改暗不改等问题。今年我省首次将审计整改工作纳入全省法治政府建设考核。截至9月底，审计促进整改落实有关问题涉及资金 43.26亿元。

　　4.加大公开促改力度。落实“双公告”制度，制定《审计结果公告管理办法》《督促被审计单位主动公告整改结果办法》。我厅首次对截至2015年11月底已办结的17起审计移送事项的处理结果进行了公告。省残联和文化厅分别在门户网站上公布了2个工程建设项目跟踪审计结果整改情况公告。

　　总的看，通过“审计整改落实年”活动，全省审计干部致力于做深做透审计项目，发现和解决深层次问题，被审计单位整改意识明显增强，“屡审屡犯”的顽疾得到了有效遏制，未审先改、边审边改的风气正在形成。

　　（三）基础建设扎实有效。

　　1.扎实有序推进人财物管理改革试点。根据中办发〔2015〕58号文件的要求，7月25日，省委省政府印发了《浙江省审计机关人财物管理改革试点工作方案》，明确了推进我省改革试点七方面31项改革具体措施。7月21日，省委、省政府召开全省审计机关人财物管理改革试点工作动员部署会议，省委常委、常务副省长袁家军对改革试点工作提出明确要求。在全国7个试点省份中，我省做到了“三个第一”：第一个将我省《实施方案》上报审计署；第一个以省委、省政府名义印发《实施方案》；第一个召开全省动员部署会，启动改革试点工作。为确保改革有序平稳进行，会同相关部门抓紧制订配套制度；逐个研判各设区市及所属县（市、区）审计机关制度建设情况；举办各市、县（市、区）审计局长培训班，解读各项配套制度，确保改革试点政策到位、配套措施到位。

　　2.深入开展补短板活动。根据省委十三届九次全会的部署，我厅提出“找准快补见效果”的工作要求，认真查找了工作中的七块短板：即适应新常态践行新理念的意识和能力不够强；对市县审计机关指导和管理的机制还不够完善；审计质量与审计价值提升的空间还比较大；大数据技术在审计业务中运用不够；审计结果公告力度不大、程序有待规范；年轻干部成长和培养力度需要进一步加大；审计文化建设系统性不够、作用发挥不明显。针对七块短板，制定了补短板工作任务清单，明确了49项具体措施和责任处室、完成时限。为更好地推进这项工作，厅党组不定期听取责任处室情况汇报，部署落实补短板工作。目前补短板活动取得阶段性成效，比如针对大数据技术在审计业务中运用不够的短板，我厅制定实施了加快推进大数据审计的22条措施，推动省政府办公厅印发《关于定期报送审计电子数据有关事项的通知》，明确全省地税、财政、工商、民政、人力社保、扶贫等数据的报送要求和报送机制，确保了数据采集工作的顺利进行；由我厅牵头建设的审计监督大数据应用示范工程被省政府列入《浙江省促进大数据发展实施计划》；今年在政策跟踪审计、财政同级审等10个重大项目中充分应用大数据技术，切实提高了审计质量、提升了审计价值。通过把一块块短板补上去，我省的审计监督水平将会有一个质的提升。

　　3.编制浙江审计工作发展“十三五”规划。作为省发改委审批立项的专项规划，围绕“十三五”期间“该干什么能干什么”的思路，坚持开门搞规划。规划于8月15日由省发改委、省审计厅联合印发，明确了今后五年我省审计工作“审什么”、“怎么审”、“怎么保障”等问题，对于指导推动我省审计事业科学发展具有重大意义。

　　4.狠抓规范化建设。注重用制度管权管人管事，制订完善了一批规章制度。与省人民检察院联合印发《关于进一步加强问题线索移送等工作协作配合的意见》，明确问题线索的移送对象和方式，有利于提升检察机关与审计机关查办案件效果，增加监督合力。省经济责任审计工作联席会议成员单位印发了《部门和单位内部管理领导干部经济责任审计办法》，我厅制定了《公检法机关主要领导干部经济责任审计操作规程》《开发区审计操作规程》《规范投资审计工作若干意见》《企业内部控制审计操作手册》，有利于指导各项工作开展，规范自由裁量权。出台《加强审计项目分级质量控制的意见》《审计执法过错责任追究办法》《审计执法人员行为规范》，让审计质量失责必问、问责必严成为常态。修订《厅机关部门及个人年度考核办法》《对市级审计局的年度工作考核办法》，强化考核指挥棒的作用。印发《审计机关重大事项报告制度》，明确重要工作、重大情况和紧急突发事件及处置情况等报告事项内容、方式和责任，增强审计机关的纪律观念。根据审计署要求，组织全省审计机关开展议事协调机构清退工作，清退各类议事协调机构共789个。

　　5.扎实开展“两学一做”学习教育。厅党组既注重靠业务吃饭，又注重靠党建强身。根据省委的统一部署，结合审计工作特点，通过厅领导带头到审计一线上党课、举办党员微型党课、审计青年论坛、“一支部一特色”等传统和创新做法，推动“两学一做”学习教育取得实效。一是强化理论武装。深入学习贯彻党的十八大、十八届三中、四中、五中全会精神，坚持用习近平总书记系列重要讲话精神武装头脑、指导实践、推动工作。二是履行好党建和党风廉政建设主体责任。抓廉政建设以上率下、落小落细、久久为功，教育引导审计干部严格遵守中央八项规定、廉洁自律准则、纪律处分条例、审计“八不准”工作纪律，确保干部干成事不出事。我厅两个支部被评为2014-2015年度省直机关先进基层党组织。三是深化践行“三个立”总要求。今年是习近平同志对我省审计干部提出“以审计精神立身、以创新规范立业、以自身建设立信”总要求十周年，我们通过举办专题研讨会、开展征文、建设厅荣誉室等专题活动，为审计干部提振精气神，更好履行审计职责提供了精神动力。四是谱写“审计群英谱”。在全省审计机关挖掘和谱写了61位可敬可亲可学的先进人物，用身边人身边事激励审计干部学优看齐、对标赶超。五是推进审计文化上墙。展示领导同志对审计工作的指示精神、审计工作理念、审计法规制度、审计纪律等内容，让每堵墙都能“说话”，营造一个凝聚价值、积极向上的文化氛围。六是从严规范选人用人。改进干部提拔任用方式，严把进人关，选任了6名处级干部，公开考录和选调了4名公务员、2名事业人员。六是加强业务培训。举办了审计机关新进人员、审计查核问题能力等12个培训班，培训1200多人次，编写了22个审计教学案例、录制了15门网络课件，提高审计骨干的业务能力。

　　我厅按照省政府要求，积极稳妥抓好公务用车制度改革和培训中心纳入统一管理改革。派人全程参与审计署修订审计法和审计法实施条例工作。审计志编纂工作有序进行，目前已完成了23万字的概述写作，力争明年完成。

二、2017年审计工作初步打算

　　2017年是“十三五”规划的深入实施之年，是我省审计体制改革的全面推进之年，做好审计工作有着重要意义。为深入践行“干在实处、走在前列、勇立潮头”的要求，按照审计署和省委省政府的总体部署，推动深入实施“八八战略”，加快“两富”“两美”浙江建设，根据我省《审计工作发展“十三五”规划》的目标要求，新的一年，我厅将坚持“四个统一”，以“一深化两提升”（深化审计管理体制改革、提升审计质量和价值、提升审计效率）为抓手，不断提升审计工作水平，更好地履行审计监督保障职责。

　　坚持“四个统一”：

　　一是必须坚持敢于监督与善于监督的统一。既要依法审计、敢于碰硬，坚决同一切舞弊行为作斗争，维护法纪的刚性；又要宽容对待改革中的失误和错误，保护干部改革创新的积极性，做改革的促进派。

　　二是必须坚持推进“全覆盖”与突出重点的统一。既要“应审尽审”，实现有重点、有深度、有成效的审计全覆盖；又要紧紧抓住重点工作，体现“没有重点就没有政策”的要求。

　　三是必须坚持依法审计与文明审计的统一。既坚持原则，严格依照法定程序、方式、标准履行审计监督职责；又注重文明审计，充分听取被审计单位意见，努力打造一个既最讲原则、又最讲道理的审计机关。

　　四是必须坚持独立性与整体性的统一。既要坚持依法独立行使审计监督权，当好公平公正的裁判员；又要把审计监督置于国家治理体系中，注重与其他监督方式的衔接和联动，放大审计成效，增强监督合力。

　　五是坚持严肃追责与容错免责的统一。

　　推进“一深化两提升”：

　　（一）要以更好地保障依法独立行使审计监督权为目标，深化审计管理体制改革。

　　我省作为审计机关人财物管理改革七个试点省市之一，体现了审计署对我省审计工作的高度信任。全省审计机关要把改革试点作为审计事业建设的头等大事，认真贯彻落实中央和省委关于完善审计制度、推进省以下审计机关人财物管理改革试点各项部署要求，通过创新审计管理制度、优化审计机关内部职能配置、加强审计能力建设，推动审计监督全覆盖的有效实现，进一步发挥审计监督在党和国家监督体系中的重要作用。为此，明年拟在全省审计机关开展“深化审计体制改革年”活动，采取务实措施，更好地完成审计署交给的管理改革试点任务，更好地体现省政府狠抓落实的工作要求，更好地释放“审计质量提升年”、“审计价值提升年”和“审计整改落实年”活动的持续效应。

　　抓好“人”这个改革的关键，主要措施有：

　　一是改进领导干部管理制度。在省委的领导下，选好配强各市审计机关班子。重点围绕审计机关领导干部的任职资格条件、干部任免具体操作程序、日常管理监督，以及构建省审计厅党组与市县党委共同研究审计干部培养交流的长效机制，进一步改进领导干部管理。

　　二是优化完善我厅内设机构设置。会同省编办优化完善省厅内设机构设置，强化干部管理、综合计划、大数据审计和内部审计指导等职能，确保全省审计机关的人财物事有人管、管到位。

　　三是加强审计干部队伍建设。要以打造政治强、业务精、作风优、纪律严的审计铁军为目标，研究制订全省审计人员由省统一招考具体办法，探索部分专业性强的职位试行聘任制，为审计体制改革和审计事业发展提供坚强的人才保证。

　　抓好“事”这个改革的重点，主要措施有：

　　一是创新计划项目管理。要坚持“以需求为导向，以政策审计为统领”统筹项目计划，建立完善审计对象信息库和重要审计事项信息库，抓紧编制实施中长期审计项目规划、滚动项目计划和年度项目计划，确保全面覆盖、突出重点、消除盲点。要加强对各市、县（市、区）审计局的年度审计项目计划的统一管理，确保各地审计项目计划既紧紧围绕地方党委政府中心工作、又服务于全省统一力量做大事。

　　二是实施审计执法责任制。加强对下级审计机关的执法检查和业务考核，落实审计质量管理分级负责制和审计执法责任追究制，确保审计质量可追溯、可控制。

　　三是推行重大事项报告和审计结果公告制度。落实审计重大事项报告制度，做到事前有请示、事后有报告。坚持“公开是常态，不公开是例外”的原则，依法依规向社会公告审计结果。

　　（二）要强化审计业务建设，进一步提升审计质量和价值。

　　从2014年开始，我厅每年一个主题，相继开展了“审计质量提升年”、“审计价值提升年”、“审计整改落实年”活动，推动我省审计工作取得很好成效。这三个年活动，是加强审计业务建设的主抓手，是维护和增强审计公信力的重要保障。提升审计质量、审计价值、抓审计整改，不是权宜之计，更不是孤立推进，而是永无止境、永远在路上，厅党组强调“审计质量下要保底、审计价值上不封顶”，要求走完审计整改最后“一纳米”。明年要采取更有效措施，巩固提升审计质量、审计价值，抓好审计整改，确保审计产品更适销对路，增强审计公信力、扩大审计影响力。

　　一是深入推进审计全覆盖。要依法全面履行审计的监督和保障职责，实现有深度、有重点、有成效的审计全覆盖。根据我省审计工作发展“十三五”规划，着重从六个方面开展审计。①加强对公共政策的审计。组织开展政策跟踪审计，加强对“三去一降一补”等供给侧结构性改革、“五水共治”等重大政策措施的跟踪审计，纠正和发现有令不行、有禁不止行为，确保政令畅通。②加强对公共资金的审计。要围绕落实新预算法的要求，加强对预算执行、政府性债务、财政专项资金等审计，明年要加大对政府采购、产业发展基金等绩效审计力度，促进公共资金安全高效使用。③加强对国有资产的审计。以促进提高国有资产运营绩效、确保国有资产真实完整和保值增值为目标，加强对省属授权经营企业集团、金融企业、境外企业的审计，探索开展对保险行业的审计，填补我省审计空白。④加强对国有资源的审计。重点关注国有资源开发利用和生态环境保护情况，深化自然资源资产责任审计试点，推进生态省建设。⑤加强对领导干部经济责任的审计。加强权力运行的监督和制约，探索完善以权力运行为主线的领导干部经济责任审计，促进领导干部守法、守纪、守规、尽责。⑥加强对公共投资的审计。重点对公共投资项目的预算执行和竣工决算进行审计，开展保障性安居工程跟踪审计，着力揭示工程建设领域中存在的行业性、典型性问题，更好服务深化投资体制改革、优化投资结构、提高投资绩效。

　　二是坚持标准引领。坚持用审计质量“三项标准”、审计价值“三项标准”和审计整改“三项标准”来衡量和评判审计项目，激励审计机关、审计干部狠抓审计质量，做深做透审计项目。明年要紧盯争创署优项目，在获得党政主要领导更多有分量的批示、促进制定完善更多的政策制度、推动解决更多的“老大难”问题上下功夫，努力提升审计工作的质量水平。

　　三是深化审计成果的转化利用。加大审计成果开发和转化力度，让审计成果运用更加合理、更加充分。从项目计划的立项、实施到报告全过程，要树立很强的1+N意识，一个项目仅仅有1个主打报告是不够的，还要潜下心来深度开发几个专报，这样一个专报一个专题，一个项目就能推动解决几个问题，使审计效果最大化。

　　四是持续强化审计整改。推动省政府出台审计整改问责办法，对被审计单位和有关部门虚假整改、拒绝（拖延）整改、整改不到位、不按规定履行公告审计整改结果责任、不按规定履行配合审计整改责任的，可以采取约谈、问责措施，确保责任落实到人、问题整改到位，进一步提升被审计单位一把手落实审计整改“第一责任人”的责任意识。开展审计整改情况“回头看”，加大对共性问题的分析力度，看看审计整改取得的实效和存在的问题，想想屡审屡犯问题的原因和解决办法，增强审计威慑力。推动把审计结果及整改情况作为考核、任免、奖惩领导干部的重要依据。

　　（三）要加大审计方式方法创新，提升审计效率。

　　为更好地缓解人少事多的矛盾，完成新形势下审计监督全覆盖的目标任务，做深做透审计项目，必须创新审计方式，大幅度提升审计效率。

　　1.全面推进大数据技术在审计业务中的应用。以大数据审计为突破口，更加积极主动地推进“互联网+审计”，加快实现审计业务与信息技术的深度融合，发现传统审计发现不了的问题，解决传统审计解决不了的难题。一是加大数据集中的力度。抓好浙江省审计监督大数据应用示范工程（一期）和浙江审计大数据中心建设，努力将审计数据中心向云端迁移，为开展大数据审计提供数据支撑。二是积极运用大数据技术。加大跨行业、跨领域数据的综合比对和关联分析力度，总结交流今年开展大数据审计的经验做法，明年在更多项目上广泛开展大数据审计，提高审计工作的精准度和效率。探索建立审计实时监督系统，加快推动“预算跟踪”加“联网核查”的审计模式实施联网审计，提高审计的及时性和有效性。三是强化计算机审计业务培训。办好计算机审计中级考试等培训班，提高审计人员计算机审计的能力和水平，加快建立一支召之既来、来之能战的数据分析团体。

　　2.统筹审计资源配置。坚持多专业融合、多视角分析、多方式结合审计，改进项目组织方式，整合现场与非现场之间、上下级审计机关之间、审计机关处室之间的审计资源，全省“一盘棋”开展好涉及全局的重大项目审计，既避免重复审计，又增强审计监督整体效能。完善借力机制，充分发挥社会审计和内部审计两支力量。

　　3.建立健全信息沟通机制和工作协调机制。做好审计监督工作，不仅光靠审计机关唱独角戏。要加强各方面的沟通，协调各方面的力量，研究制订与纪检监察、公安机关加强协作配合的意见，增强监督合力和实效。

　　浙江省审计厅

　　2016年11月22日